Lisboa, 29 nov (.).- Guatemala suspendió el plazo para compartir información sobre multas fiscales para mayor transparencia con la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE), mientras Argentina lo aprobó con superávit en la región latinoamericana.

Reflexionemos entonces sobre el informe anual que publica en estos números el Foro Global de la OCDE sobre Transparencia e Intercambio de Información con Multas Fiscales.

Para realizar esta evaluación, el foro cuenta con dos mecanismos: uno a través del cual las autoridades tributarias de los países acreditan, previa solicitud, cualquier información que pueda ser relevante; y otro de forma automática para enviar datos predefinidos cada año.

La directora de la Secretaría del Foro Global, Zayda Manatta, dijo en entrevista con EFE que «Guatemala no obtuvo una buena puntuación en su evaluación».

«Sabemos que ha avanzado, pero no lo ha hecho hasta el punto de requerir un mayor análisis», dijo el funcionario.

Cabe destacar que el tema del secreto bancario es hoy “muy importante” en el país centroamericano. “En concreto, hubo una decisión de la Corte Suprema que no pudo superar el secreto bancario para las multas por intercambio de información, ya que este es un obstáculo muy importante para nosotros”, dijo.

Entonces noté que hubo un cambio en la postura de este tribunal guatemalteco, que decidió levantar el secreto bancario, pero como el foro no hizo una evaluación efectiva, eso no está representado en el informe.

En el extremo opuesto se encuentra Argentina, «uno de los países campeones en el uso del intercambio de información».

Otros países que lo están haciendo bien son México y Colombia, seguidos de Manatta, quien agregó que hay países que comenzaron a realizar el intercambio automático de datos más recientemente, «como hace tres años», como Ecuador y Perú, es decir que están haciendo «un buen esfuerzo» para seguir adelante.

El funcionario destacó que los primeros países latinoamericanos que forman parte del Foro Global firmaron este año la Declaración de Punta del Este, que es un compromiso de alto nivel con la transparencia y la exploración de formas de luchar no sólo contra la evasión fiscal, sino también contra la corrupción. o blanqueo de capitales.

“Pero este progreso hoy no es uniforme, hay países que están mucho más avanzados y hay otros que hoy están comprometidos”, afirmó Manatta.

En este sentido, el director de la Secretaría del Foro Global dijo que, junto con Guatemala y Panamá, también enfrenta temas importantes, y que hoy tiene el problema del beneficiario final (individuo que tiene el control efectivo del organismo) y el acceso a la contabilidad. información de empresas y entidades.

«Estos son algunos de los problemas que impactaron muy, muy fuerte en Panamá y tuvieron que hacer un esfuerzo para superarlo, eso impactó en la práctica del intercambio, no solo en las leyes, en los reglamentos, sino también en la práctica», considera Manatta.

La pericia destaca, por otra parte, el trabajo realizado por países como Paraguay a la hora de «invertir» el intercambio de información para multas fiscales, aunque los resultados no siempre son «aparentes».

También presentó un trabajo de Brasil, que tiene buena nota, avanza en el intercambio automático de información y está «muy involucrado» en esta tarea.

Opinó que hoy los ayuntamientos de las naciones están cuestionando el intercambio de este tipo de datos, porque «pueden ir al público y decidir ‘estoy a favor de la falta de transparencia'», y «no es algo aceptable». , porque consideré que hay un movimiento internacional para poner este tema en el primer lugar de la agenda general, incluso si hay algunos países que necesitan tomar esta decisión.

Este es el caso de Bolivia, que colabora con el Foro Global en calidad de Observador, aunque aún no es miembro de este organismo.

Al respecto, Manatta señaló que esto podría deberse a que quizás no esté robando la información a quienes corresponden, como ministro de turno, para que adopte la resolución de convertir al país en miembro del foro.

Entonces, «ellos trabajan con nosotros -insistí-, entonces creo que la Administración Tributaria está consciente de la importancia del tema, pero esto sólo porque el ministro tiene muchas cosas en su agenda, además de que esto ya no está llegando él».

Una jurisdicción considerada «relevante» para los trabajadores del foro porque no forma parte del mismo y no comparte información es Nicaragua.

«Quiero decir que si el intercambio de información no es práctico, si no se revisa, si no hay prácticas adecuadas que pongan en riesgo a sus vecinos, así como se identificó como jurisdicción relevante, pero no, fue No fue posible venir al foro, no participó en su evaluación, lo cual es malo”, lamentó Manatta.

Afirmó que la transparencia y el intercambio de información son fundamentales para combatir «todos los flujos financieros ilícitos».

“Si no sabes quién está detrás de una empresa, de una entidad, ¿cómo puedes saber dónde está el dinero? tienes una visión de las operaciones de la empresa o entidad, al igual que las personas no físicas”, resumió.